טופס 161 ד – דגשים לקראת קיבוע זכויות
טופס 161ד' נקרא גם "בקשה לקיבוע זכויות" – הוא טופס שבאמצעותו מגישים בקשה לקיבוע זכויות: הטופס מאפשר לכם לבחור את סוג הטבות המס שאתם מעדיפים לקבל לקראת פרישה, מתוך סל רחב ונדיב של הטבות המגיעות לכם על פי חוק.
עם זאת, מילוי הטופס מבוסס על נתונים רבים שאותם צריך לאסוף ולחשב, כדי למקסם את ההטבות המגיעות לכם – שיכולות להסתכם במאות אלפי שקלים לאורך שנות הפנסיה שלכם.
מילוי לא נכון של הטופס, בעקבות קבלת החלטות לא מבוססות, עשוי לעלות לכם באלפי שקלים, עשרות אלפי שקלים ומאות אלפי שקלים.
בנוסף – 90 יום אחרי הגשת הטופס, הזכויות, או ההטבות שלכם במס "מתקבעות" ולא ניתן לשנות אותן!!!!
משום כך מילוי טופס 161ד', רצוי שיעשה בסיוע מקצועי של יועץ מס או מתכנן פרישה, בעלי מומחיות במיסוי ופרישה.
איך ממלאים טופס 161ד'?
ניתן למלא טופס 161ד' במשרדי פקיד השומה ולהגיש אותו פיזית לפקיד השומה, או למלא טופס מקוון באתר האינטרנט של מס הכנסה – ללא עלות.
חלקו הראשון של הטופס עוסק בפרטים אישיים של ממלא הטופס ולאחר מכן יש למלא בטופס מידע מפורט אודות מענקי פרישה, קצבאות, חסכונות, וכן כספים שנמשכו או התקבלו לאורך 32 שנות עבודה אחרונות.
לצד הטופס, יש לצרף מסמכים נוספים:
- טופס 161 לכל אחד ממקומות העבודה ב 32 השנים האחרונות
- אישורי יתרות מעודכנות של קופות גמל
- אישור על גובה הקצבה הצפויה ממעסיקים לשעבר או קופות גמל
- מסמכים על אירועי פרישה
טופס 161 ד הסבר
מילוי טופס 161 ד' מיועד למטרות שונות, ביניהן הצהרה על קצבאות, מענקים וכספים אחרים הקשורים לתקופת הפרישה, לצד מסמכים רלוונטיים אחרים ומידע נוסף, לצורך חישוב הזכאות לפטור על קצבה מזכה, על היוון קצבה מזכה בהתחשב בנתונים האישיים של הפורש.
להלן חלק מהסעיפים החשובים בטופס, מה המשמעות שלהם וכיצד יש למלא אותם:
מילוי טופס 161 ד'
טופס 161 ד' סעיף ב 2: בסעיף זה תתבקשו למלא פירוט של מענקי פרישה שקיבלתם בעבר – עד 32 שנה אחורה – שהיו פטורים ממס.
סעיף 3: יש לפרט קצבאות מהוונות.
סעיף ב 4: פירוט של היוון קצבאות עבר – לעובדים אחרי גיל פרישה.
סעיף ב 5: בסעיף זה יש לבצע הערכה ולכתוב את סכום המענק הצפוי ממקום העבודה, אם ממשיכים לעבוד אחרי גיל פרישה.
סעיף ב 6: מיועד למי שפרש לפני שנת 2012 ומבקש לחשב פטור מלא או חלקי על קצבה מזכה לפי נוסחת השילוב הישנה.
סעיף ב 7: היוון כספי קצבה בפטור ממס (היוון הוא פעולה של משיכת קצבה בסכום חד פעמי). ניתן להוון את הכספים בפטור ממס, במגבלת תקרת ההון הפטורה, אם כי פטור על היוון קצבה מקטין את הפטור ממס על הקצבה החודשית.
סעיף ב 8: יש לבחור מתוך 3 אפשרויות לפטור עתידי על קצבה מזכה. בחירה זו מתקבעת אחרי 90 יום מהגשת הטופס ולא ניתן לשנות אותה! לכן חשוב למלא את הסעיפים הללו בעזרת מומחים שהינם נותנים שירותי ייעוץ מס ושירותי תכנון פרישה.
קיבוע זכויות ומילוי טופס 161 ד' עושים רק עם מומחים!
מילוי טופס 161 ד' מחייב אתכם לקבל החלטות בעלות השפעה מכרעת על העתיד הפיננסי שלכם באופן בלתי הפיך ולכן גם משפיעות ישירות על איכות החיים שלכם לאורך תקופת הפנסיה.
החלטות שציינתם בטופס מתקבעות לצמיתות 90 – 120 יום לאחר הגשת הטופס ולאחר מכן לא ניתן לשנות אותן!!!
צוות גלובל מס מעמיד לרשותכם מומחים למיסוי בעלי ניסיון של שנים כעובדי מס הכנסה, בעלי היכרות מעמיקה עם המערכת, החקיקה והתקנים בתחום המיסוי בישראל.
את כל הידע והניסיון שלנו אנחנו רותמים לטובת לקוחותינו ומציעים עזרה חסרת תקדים ללקוחות המעוניינים לממש בצורה אופטימלית את זכויותיהם בתחום המיסוי.
צרו קשר למידע נוסף!
