משיכת כספים

נוסף על הפטור השנתי המגיע לכל אזרח ישראלי על משיכת פיצויים, קיימים מצבים נוספים בהם אפשר לבצע משיכת תגמולים שונים בסכום חד פעמי (שאינו קצבה) פטור ממס:

1. הכנסות נמוכות – אם ההכנסות המשותפות של משק הבית לא מגיעות לתקרה, ניתן למשוך כספים מקופת גמל, בכפוף להגשת הצהרה מתאימה לאורך תקופת הזכאות. 
2. הוצאות רפואיות – אם הוצאות רפואיות של מושך הכספים או של קרוב משפחה הן גבוהות ממחצית ההכנסה השנתית.
3. נכות – אם מושך הכספים או קרוב משפחה הוכרו עם נכות רפואית צמיתה של 75% או יותר.
4. הפקדות היסטוריות – שכיר בן 60 או יותר, שפרש מעבודתו או צמצם משרה ב 50% לפחות, זכאי למשוך את מרכיב התגמולים שהופקדו עד תאריך 31/12/1999 בפטור מלא ממס.
5. פטירה – במקרה של פטירת החוסך, היורשים יהיו זכאים לקבל את הסכום המלא פטור ממס.
6. נקודות זיכוי בסיסיות בלתי מנוצלות – אם יש לכם כאלה, ניתן לממש אותן לטובת הפחתה או פטור ממס בעת משיכת כספים.

אלה רק חלק מהדוגמאות והמקרים בהם ניתן למשוך כספים בפטור מלא או חלקי ממס – בין אם כספים אלה נמצאים בקופת גמל או פיצויים, תגמולים או פנסיה.
אך כדי לממש את הזכויות שלכם – כדאי להיעזר בבעלי מקצוע שיודעים איך לפנות לרשויות המס, אילו מסמכים להגיש ומה בדיוק לבקש.